國網定西供電公司：財務數字化 賦能公司精益管理

　　近日，筆者從國網定西供電公司獲悉，為提高業務部門報銷效率，提升財務服務水平，加強業財數據共享，實現成本預算動態管控，該公司大膽創新、細致謀劃、科學推進，以財務數字化建設為契機，將管理觸角前移到業務前端，深度融入業務，服務好業務發展，更好發揮經營輔助決策作用，打造“智慧財務”，推動財務管理向戰略財務轉變，賦能精益管理。

　　業務端，打造“一站式”智能報銷服務場景

　　利用表單工具實現“精準填制、前置審核、分類管控、有效流轉”的一站式報銷管理，梳理業務需求，明確財務信息質量要求，分解報銷管控要求，形成限制性報銷單據，有效控制數據源人工報錯風險，提升業務人員滿意度。創新“限制性”報銷單據，利用表單工具將報銷單據從EXCEL轉換為限制性表單，按照成本費用類、資本及其他類、三新公司3大類，分別形成《費用列支審批單》及《資金支付審批單》報銷單據，固化表單格式、規范數據填報，讓業務人員在進行單據填報時多做“選擇題”“判斷題”少做“填空題”。內嵌“關鍵信息提醒”模塊，在具體表單內部，通過建立勾稽關系，將控制節點植入報銷單據，嵌入資金分級授權提醒和預算超支控制，對錯誤信息提示，讓業務人員報銷“最多跑一次”。

　　財務端，RPA機器人自動智能化作業場景

　　根據業務特性及原始單據內容研發4個RPA財務機器人，涉及多維信息校驗、自動發票校驗制證、業務委托書打印、國網商旅制證多個方面，以流程自動化為核心，分類嵌入過賬規則及關鍵信息核對規則，高效采集各類報銷單據數據，集中處理重復性強、低附加值、可流程化、標準化的業務，實現對人員、技術和流程的有效整合，發揮規模效益，提高工作效率，實現數據檢查、信息填寫、高效做賬、錯誤提醒、修改建議全流程管控，相關場景核算準確率大幅提高，更好地發揮經營輔助決策作用。

　　應用端，業財融合報表分級授權查詢場景

　　深化業財融合應用，設置數據交互規則，采用報表管理模式形成可視化數據分析展示，實現全面預算執行管理。對審批的預算數據，設置項目編碼為唯一標識對報銷單據金額進行預算內監控，對超預算的事項嚴禁填單報銷，實現預算執行有效控制。強化執行控制，壓實管理部門責任，督導實施部門加強節點管控，加快預算執行，避免資金沉淀浪費，確保有預算不超支、無預算不開支，嚴格控制預算追加和調整。對比預算數與實際數，報銷數據一次錄入，多次利用，出具“多口徑、多角色”預算執行圖表，實現財務預算、供應商數據的共享，提高數據應用價值。基于前端報銷數據，運用趨勢分析、結構分析、預實對比等分析方法，匯總生成分類型、分部門、分記賬期間的多維度預算執行圖表，出具多口徑、多角色的分析報告，方便預算及時合理再安排，實現有限資源高效配置。（沈雯云）