中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知

中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知

各銀保監(jiān)局，各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)資管業(yè)協(xié)會(huì)：

　　為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于金融工作的重大決策部署，持續(xù)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理辦法》（保監(jiān)會(huì)令2018年第1號(hào)）、《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2022年第1號(hào)）等法律法規(guī)，現(xiàn)就加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、總體要求

　　堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，強(qiáng)力整治保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東或?qū)嶋H控制人、內(nèi)部人等關(guān)聯(lián)方通過關(guān)聯(lián)交易挪用、侵占、套取保險(xiǎn)資金，輸送利益，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，規(guī)避監(jiān)管，隱匿風(fēng)險(xiǎn)等，堅(jiān)持零容忍、重處罰、嚴(yán)監(jiān)管，堅(jiān)決遏制資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，推動(dòng)保險(xiǎn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　二、壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任

　　（一）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持黨對(duì)金融工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮好黨組織把方向、管大局、保落實(shí)作用，主動(dòng)加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理。

　　（二）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，穩(wěn)健審慎、獨(dú)立運(yùn)作，遵循誠(chéng)實(shí)信用、公開公允、穿透識(shí)別、結(jié)構(gòu)清晰的原則。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方不得干預(yù)、操縱資金運(yùn)用，嚴(yán)禁利用保險(xiǎn)資金進(jìn)行違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易。

　　（三）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在公司章程和制度中明確規(guī)定股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層等在資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理中的職責(zé)分工，確保權(quán)責(zé)清晰、職能明確、監(jiān)督有效。

　　（四）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方的識(shí)別和管理，建立并及時(shí)更新關(guān)聯(lián)方信息檔案。同時(shí)應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)方信息核驗(yàn)制度，借助公開渠道查詢、書面問詢、大數(shù)據(jù)識(shí)別等方式方法，及時(shí)核驗(yàn)、更新關(guān)聯(lián)方信息檔案。必要時(shí)可以聘請(qǐng)律師事務(wù)所等獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行關(guān)聯(lián)方信息檔案審核。

　　（五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手、受托人、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等資金運(yùn)用業(yè)務(wù)合作機(jī)構(gòu)管理，建立健全合作機(jī)構(gòu)管理制度，明確合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入及退出標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)施名單制管理，明確雙方在合規(guī)等方面的責(zé)任和義務(wù)。

　　（六）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易決策審批程序管理，嚴(yán)格執(zhí)行決策審批流程、授權(quán)機(jī)制及回避機(jī)制，不得存在倒簽、漏簽、授權(quán)不符、未遵守回避原則等行為。

　　（七）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、規(guī)范、及時(shí)、逐筆在公司網(wǎng)站和中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露公告，不得存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定要求不得公開披露、無需披露、免于披露或豁免披露的資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少于信息披露規(guī)定期限前5個(gè)工作日，向銀保監(jiān)會(huì)書面說明情況。

　　（八）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，不得存在以下行為：

　　1.通過隱瞞或者掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、股權(quán)代持、資產(chǎn)代持、抽屜協(xié)議、陰陽(yáng)合同、拆分交易、互投大股東等隱蔽方式規(guī)避關(guān)聯(lián)交易審查或監(jiān)管要求。

　　2.借道不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目、非保險(xiǎn)子公司、第三方橋公司、信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品投資、銀行存款、同業(yè)拆借，或其他通道、嵌套方式變相突破監(jiān)管限制，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資。

　　3.通過各種方式拉長(zhǎng)融資鏈條、模糊業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)、隱匿資金最終流向，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資、騰挪資產(chǎn)、空轉(zhuǎn)套利、隱匿風(fēng)險(xiǎn)等。

　　4.其他違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易情形。

　　（九）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部問責(zé)機(jī)制，明確問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)、程序、要求。當(dāng)事人存在受人脅迫、主動(dòng)舉報(bào)、配合查處有立功表現(xiàn)等情形的，可視情形予以從輕或者減輕責(zé)任追究。

　　（十）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易舉報(bào)機(jī)制，明確舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制和舉報(bào)人保護(hù)機(jī)制，鼓勵(lì)客戶、員工、合作機(jī)構(gòu)、中小股東、債權(quán)人等利益相關(guān)方及社會(huì)公眾人士向公司、行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門舉報(bào)。

　　三、加強(qiáng)監(jiān)督管理

　　（一）鼓勵(lì)、指導(dǎo)和督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透的原則開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理的自查自糾。對(duì)自查自糾、主動(dòng)整改到位的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，可根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》視情形予以從輕、減輕行政處罰或者不予行政處罰。

　　（二）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)和檢查以下機(jī)構(gòu)和行為：

　　1.以資本運(yùn)作為主業(yè)的金控平臺(tái)或隱形金控平臺(tái)投資設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；杠桿率高、資金流緊張、激進(jìn)擴(kuò)張的產(chǎn)業(yè)資本投資設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；股權(quán)高度集中、運(yùn)作不規(guī)范的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；

　　2.在高風(fēng)險(xiǎn)銀行存款占比高、另類投資集中度高、關(guān)聯(lián)交易金額大、資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易比例高或關(guān)聯(lián)交易信息披露異常的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；

　　3.關(guān)注銀行存款、未上市企業(yè)股權(quán)、私募股權(quán)投資基金、信托計(jì)劃等業(yè)務(wù)領(lǐng)域投資，穿透識(shí)別存在向關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)提供融資、質(zhì)押擔(dān)保、輸送利益、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為；

　　4.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)長(zhǎng)期未計(jì)提減值、長(zhǎng)期不處置不報(bào)告，通過續(xù)作等方式遮掩資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、延緩風(fēng)險(xiǎn)暴露的行為。

　　（三）鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東、董事、監(jiān)事、員工等利益相關(guān)方和社會(huì)公眾向監(jiān)管部門舉報(bào)資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易行為，對(duì)關(guān)聯(lián)交易當(dāng)事人主動(dòng)舉報(bào)、配合查處有立功表現(xiàn)等情形，可根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》視情形予以從輕或者減輕責(zé)任追究。研究建立資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測(cè)平臺(tái)、信訪舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制和舉報(bào)人保護(hù)機(jī)制。豐富和完善保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易信息、數(shù)據(jù)搜集渠道，加大對(duì)關(guān)聯(lián)交易信息、數(shù)據(jù)的審查分析力度。

　　（四）堅(jiān)持雙罰制原則，對(duì)涉及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易行為的機(jī)構(gòu)和個(gè)人視情形依法采取以下措施：

　　1.對(duì)違法違規(guī)股東及關(guān)聯(lián)方，錄入不良記錄數(shù)據(jù)庫(kù)、納入不良股東名單、社會(huì)公開通報(bào)、限制或暫停關(guān)聯(lián)交易、限制股東權(quán)利、責(zé)令轉(zhuǎn)讓股權(quán)、限制市場(chǎng)準(zhǔn)入，督促或責(zé)令承擔(dān)賠償責(zé)任；

　　2.對(duì)違法違規(guī)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，逐次計(jì)算罰款金額，沒收違法所得、限制業(yè)務(wù)范圍、停止接受新業(yè)務(wù)、吊銷業(yè)務(wù)許可證；

　　3.對(duì)相關(guān)責(zé)任人特別是董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，警告、責(zé)令改正、記入履職記錄并進(jìn)行行業(yè)通報(bào)、罰款、撤銷任職資格、禁止一定期限直至終身進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)，督促或責(zé)令承擔(dān)賠償責(zé)任；

　　4.對(duì)配合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易的機(jī)構(gòu)或個(gè)人，記錄其不良行為，通報(bào)其行業(yè)主管部門；情節(jié)嚴(yán)重的，禁止保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其合作，并建議有關(guān)監(jiān)管部門依法給予行政處罰；

　　對(duì)違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣、屢查屢犯的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人，從重處罰并進(jìn)行行業(yè)通報(bào)和公開披露。

　　（五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門要切實(shí)擔(dān)負(fù)監(jiān)管責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作，督促本條線機(jī)構(gòu)切實(shí)承擔(dān)主體責(zé)任。加強(qiáng)與派駐保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)、屬地紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部紀(jì)檢機(jī)構(gòu)、關(guān)聯(lián)方紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)以及人民銀行、公安部（局）等相關(guān)部門的工作聯(lián)動(dòng)。對(duì)于日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)人員、股東等相關(guān)人員違紀(jì)違法問題線索，及時(shí)向有權(quán)管理的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)移交，及時(shí)跟進(jìn)問責(zé)處理情況。對(duì)于違法違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易構(gòu)成犯罪的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

　　四、充分發(fā)揮行業(yè)自律組織作用

　　（一）保險(xiǎn)行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)將保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為納入自律管理，建立健全資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易自律規(guī)則、自律公約。研究制定保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理制度及信息披露標(biāo)準(zhǔn)。研究建立違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易社會(huì)舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易不良記錄檔案及黑名單。加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露公告的質(zhì)量監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)將異常情況報(bào)告監(jiān)管部門。依法依規(guī)開展自律監(jiān)督檢查、自律調(diào)查，督促機(jī)構(gòu)整改規(guī)范。加大對(duì)違規(guī)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易或關(guān)聯(lián)交易管理不審慎的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公開通報(bào)力度，視情況采取自律管理措施。

　　（二）保險(xiǎn)行業(yè)自律組織要加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管政策宣講，開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)交流與培訓(xùn)，切實(shí)提升從業(yè)人員資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易合規(guī)意識(shí)，營(yíng)造關(guān)聯(lián)交易管理的合規(guī)文化。

　　（三）保險(xiǎn)行業(yè)自律組織要加強(qiáng)輿論監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警提示，加強(qiáng)與行業(yè)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)資產(chǎn)登記交易平臺(tái)等溝通協(xié)調(diào)和信息共享，及時(shí)掌握市場(chǎng)新情況。充分發(fā)揮自律管理職能，協(xié)助監(jiān)管部門及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和問題苗頭。要加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通協(xié)作，及時(shí)移交自律監(jiān)督檢查、自律調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)線索，提出監(jiān)管檢查建議。

　　中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)

　　2022年5月27日