法治的回響|北京斌道律師事務所段茜：做好“守門人” 提升企業金融風險防范能力

近幾年，金融業一直是主管部門監管的重點領域，也是兩會上討論的熱點話題。隨著從新證券法、刑法修正案（十一）的實施，資本市場生態持續優化，資本市場法治體系逐步完善。

今年全國兩會上，全國政協委員張國俊表示：“資本市場法治建設取得突破性進展。目前，以公司法、證券法、證券投資基金法等法律為核心，以刑法、企業破產法為支撐，以行政法規、司法解釋、部門規章、規范性文件為主干，以證券期貨交易所、登記結算公司、行業協會自律規則為配套的具有中國特色的資本市場法律體系已經形成。”

全國人大代表柳磊亦表示：“近兩年來，證監會全系統共作出處罰決定720件，罰沒款金額98.64億元，市場禁入195人次，執行收繳罰沒款26.29億元。同時，穩步提升執法效率，執法重心更加側重于上市公司財務造假、信息披露違法和社會關注度高的大案要案，及時回應市場關切，有力維護市場秩序，保護投資者合法權益。

北京斌道律師事務所主任段茜律師分析，我國資本市場體系正在逐步完善，但在當前外部環境復雜嚴峻和不確定因素增多的形勢下，我國金融體系也面臨著不能忽視的風險。

今年的政府工作報告再次明確提出要防范化解重大風險，繼續按照穩定大局、統籌協調、分類施策、精準拆彈的基本方針,做好經濟金融領域風險處置工作；壓實地方屬地責任、部門監管責任和企業主體責任,設立金融穩定保障基金,運用市場化、法治化方式化解風險隱患,牢牢守住不發生系統性風險的底線。

“金融風險控制仍是我們當下十分重要的問題，抓好金融風險控制，有利于提高資本市場整體的信用度，增加流動性，更加便于解決企業長期以來融資難、融資費用高的問題，能夠讓金融為實體經濟服務，降低企業融資成本。”?段茜認為。

作為主管機關，“一行兩會”也提出了加大法治監管力度，防范化解金融風險的具體目標和措施。

段茜表示，對于律師事務所和律師來說，能在此大環境下做的就是持續加強資本市場的法治供給，為資本市場的治理盡一份力。在企業進行資本化運作方面，律師事務所作為中介機構也更應該勤勉盡責，做好“守門人”的工作，為出具的每一份法律文書負責。

企業金融風險防范方面，在3月15日上午召開的全國法院學習貫徹2022年全國兩會精神視頻會議中，專家分析，可以把融資階段拆分成融資前、融資過程中和融資成功后這三個環節來具體分析。對應的每個環節又分別包括：制定完備的融資計劃、制定完備的風險防控方案；提供真實的信息與證明資料、簽訂規范的借款協議、依法辦理相關手續；將融資用途限定在企業生產經營方面、有計劃地合理使用貸款資金和發生糾紛后積極穩妥地處理。

在段茜看來，每個企業都需要根據自身的金融特點，在律師等專業人士指導下，建立差異化、有自身特色的風險應對機制，并根據經營中的變化，適時對機制進行調整。以上環節律師均可發揮重要作用。除此之外，律師還可以參與投資者教育、企業金融刑事合規培訓等多方面的工作。

段茜主任介紹，北京斌道律師事務所創建16年來，一直堅持“市場需求”的戰略和“客戶至上，誠信高效”的服務理念，匯集了一批在金融法律服務領域精耕細作多年的優秀律師，在金融領域擁有扎實的法律功底、充分的行業知識和豐富的執業經驗，希望為存在資本市場運作需求的企業、投資者提供專業的法律服務。