山西省人民政府辦公廳關于印發山西省企業資金鏈應急周轉保障資金管理辦法的通知

山西省人民政府辦公廳關于印發山西省企業資金鏈應急周轉保障資金管理辦法的通知

晉政辦發〔2023〕55號

各市、縣人民政府，省人民政府各委、辦、廳、局：

《山西省企業資金鏈應急周轉保障資金管理辦法》已經省人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。2021年6月15日印發的《山西省企業資金鏈應急周轉保障資金管理辦法》同時廢止。

山西省人民政府辦公廳

2023年9月14日

（此件公開發布）

山西省企業資金鏈應急周轉保障資金管理辦法

第一章　總則

第一條　為優化金融營商環境，幫助企業及時續貸，緩解資金緊張壓力，規范、高效為企業正常生產經營提供資金鏈應急周轉保障，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱企業資金鏈應急周轉保障資金（以下簡稱應急周轉資金），是指由省、市財政安排，為符合國家產業政策和銀行信貸條件、生產經營正常、貸款即將到期但足額還貸出現暫時困難的企業提供臨時周轉服務的短期資金。

第三條　應急周轉資金適用于我省行政區域內依法經營企業的流動資金貸款轉貸續貸的臨時周轉。

應急周轉資金不適用于項目貸款、表外融資等業務。

第四條　應急周轉資金管理應堅持政府引導、公益運作、周轉使用、互利共贏的原則。

第二章　資金來源和管理

第五條　省級財政安排3.3億元專項資金，向每市撥付3000萬元，作為設立應急周轉資金的引導資金；各市應按《中共山西省委、山西省人民政府關于支持民營經濟發展的若干意見》相關規定，落實原則上不少于2億元的配套資金。

鼓勵各市在市場化、法治化前提下，經省金融辦批準后，采取合作方式在各市間調配使用應急周轉資金。

第六條　省金融辦負責制定完善應急周轉資金管理制度，匯總分析資金使用情況，組織推動審計整改，督促指導各市加強監督管理，提升應急周轉資金規范化使用效率。

第七條　各市人民政府金融工作辦公室（以下簡稱市金融辦）負責對本行政區內應急周轉資金實施全面監督管理，篩選承辦主體，擬定具體管理辦法和操作方案，明確準入標準，制定支持目錄，建立內控制度，報同級人民政府批準后組織實施。

第八條　各市應急周轉資金承辦主體應具備應急周轉資金管理能力，負責建立和完善相關管理制度，規范資金管理，為企業融資提供高效便捷的服務。

第九條　應急周轉資金運行遵循專戶存儲、專款專用、獨立核算、封閉運行、滾動使用的原則。嚴禁挪用、借用、超范圍使用資金。

第十條　各市金融辦與銀行業金融機構簽訂合作協議，在協議約定的范圍內開展業務。承辦主體與簽訂合作協議的銀行業金融機構開展應急周轉資金業務。

第十一條　應急周轉資金承辦主體應與合作銀行就開展企業轉貸相關事項進行書面約定，明確合作方式、流程及雙方的權利與義務，合理調度應急周轉資金。

第十二條　應急周轉資金可根據政策及市場需求變化情況，報省人民政府批準后決定終止。終止后的資金按投入比例返還省、市財政。

第三章　使用對象和條件

第十三條　申請使用應急周轉資金的企業必須具備以下條件：

（一）依法經營、具有獨立的企業法人資格，工商、稅務登記等手續齊全；

（二）企業產品符合國家產業政策，生產經營正常，誠信經營，企業及企業法定代表人、實際控制人無征信不良記錄；

（三）無欠稅漏稅行為；

（四）企業確實存在轉貸續貸困難，經貸款銀行確認正在辦理還貸續貸手續并同意給予續貸；

（五）擁有完善的財務制度和規范的會計核算，按時報送財務會計資料。

第十四條　下列企業原則上不得申報使用應急周轉資金：

（一）列入環保關停及淘汰落后產能名單等不符合國家產業政策的；

（二）違反應急周轉資金使用管理規定，不履行還款責任、拖欠資金占用費的；

（三）不按規定用途使用應急周轉資金的。

第四章　資金使用和回收

第十五條　申請。符合條件的企業及時向合作銀行提出繼續融資請求。合作銀行經審查審批同意續貸，需在企業貸款到期前10個工作日向應急周轉資金承辦主體提出應急周轉保障書面申請，同時提供以下資料：

（一）同意續貸有效文件（需注明還貸后發放不低于還款額的新貸款）；

（二）即將到期的銀行貸款合同原件及復印件，正在辦理續貸的相關證明材料原件及復印件；

（三）企業征信系統記錄證明。

第十六條　審核。在企業自籌資金足額到位、且合作銀行提出申請的基礎上，應急周轉資金承辦主體對企業的誠信狀況和申請資料的真實性、完整性進行審核，提出使用應急周轉資金額度，明確還款日期、使用期限、占用費標準，與貸款銀行和企業簽署三方續貸合作協議。

第十七條　發放。經各市金融辦備案后，由應急周轉資金承辦主體從應急周轉資金專用賬戶向合作銀行指定賬戶匯入相應資金，并通知合作銀行。合作銀行應在收到應急周轉資金后5日內，辦理完成轉貸手續并發放貸款，最長不得超過20日。

第十八條　歸還。經借款企業委托或授權，合作銀行負責將相應的應急周轉資金及資金占用費足額劃轉至承辦主體專用賬戶。

第十九條　資料歸檔。應急周轉資金收回后，承辦主體將資金使用、收回全過程中形成的資料立卷歸檔，以備后查。

第五章　監督和風險控制

第二十條　承辦主體是應急周轉資金風險控制主體責任單位，應建立健全各項管理制度，對應急周轉資金實行全程跟蹤管理，及時掌握使用應急周轉資金的企業生產經營狀況，及時監測預警應急周轉資金使用情況，及時采取有效措施防范化解資金風險。承辦主體應嚴格按照有關規定及程序辦理借款審批手續，及時催收還款，按月向當地市金融辦報送應急周轉資金管理使用情況及重要事項，自覺接受市金融辦的監督管理。

第二十一條　各市金融辦要及時向市人民政府和省金融辦報告資金使用過程中的重大事項，并按季報送季度應急周轉資金管理使用情況，按年度報送全年應急周轉資金管理使用情況。

第二十二條　審計機關依法對應急周轉資金進行審計監督。省、市金融辦牽頭做好相應層級專項審計報告整改落實組織推動工作。

第二十三條　對同意續貸且借款人符合續貸條件的，合作銀行承擔按期足額續貸責任。對因未按時足額續貸導致應急周轉資金不能及時歸還的，由合作銀行承擔應急周轉資金歸還、補足的清償責任。

各合作銀行應認真履行協議約定。由于合作銀行不能有效履行相關義務，致使借出的應急周轉資金不能及時、足額收回，或者由于合作銀行故意提供虛假同意續貸意見，未兌現續貸承諾，造成應急周轉資金不能按時歸還，承辦主體應依法對其進行追償，按程序報告市金融辦提請市人民政府同意，建議采取取消其合作銀行資格、相關市屬先進榮譽、申請政府獎勵補助資格等措施。

第二十四條　建立應急周轉資金風險撥備制度，按資金占用費收入的10%提取風險準備金，用于補償業務運營過程中出現的不可抗力風險損失。風險準備金累計金額達到實繳到位應急周轉資金規模的20%后，可暫不再計提。風險準備金實行專戶管理，不得挪作他用。

第六章　占用費收取、使用和管理

第二十五條　為充分提高應急周轉資金的運轉效率，企業在使用資金時以一年期貸款市場報價利率（LPR）為基礎，按占用時間繳納差別化資金占用費，應急周轉資金的最長使用時限不超過20日，資金占用費按照實際使用的自然日收取。5日（含5日）內歸還，按一年期貸款市場報價利率（LPR）收取資金占用費；6日至20日（含20日）內歸還，按一年期貸款市場報價利率（LPR）1.5倍執行。

除資金占用費外，應急周轉資金使用不得收取其他任何費用。

第二十六條　應急周轉資金占用費收入列支限用于應急周轉金管理性開支，原則上不超每年資金占用費收入的20%。

第二十七條　應急周轉資金的占用費收入結余、專戶存儲孳生的利息結余轉增應急周轉資金。

第七章　附則

第二十八條　本辦法自印發之日起施行，有效期5年。省政府辦公廳2021年6月15日印發的《山西省企業資金鏈應急周轉保障資金管理辦法》（晉政辦發〔2021〕52號）同時廢止。