編者按：6月29日下午，中國乃至全球首家ESG管理體系認證證書由中質協(xié)質保中心頒發(fā)給全球500強企業(yè)——山東能源集團兗礦能源股份有限公司（簡稱“兗礦能源”）。山東能源黨委書記、董事長，兗礦能源董事長李偉出席頒證儀式并致辭。中國質量協(xié)會黨委副書記、常務副會長兼秘書長段永剛，質保中心總經理姚琴向企業(yè)頒發(fā)ESG管理體系認證標牌、證書。作為項目的外部特聘專家，北京大成律師事務所高級合伙人徐永前律師全程參與認證相關工作，并參照產權改革中的“主協(xié)調律師制度”提出ESG體系認證輔導中的“主協(xié)調律師/合規(guī)師制度”即主協(xié)調人機制。頒證同時即7月10日之后，美國即將在其貿易救濟制度中植入體現(xiàn)ESG治理能力的五項規(guī)則：知產、勞工、產權、環(huán)保、人權等市場外部性因素，為阻斷中國的全球供應鏈提供法理基礎。《中國企業(yè)報》、《學習強國》號就首家頒證的意義及認證輔導實務等問題專訪了徐永前律師。
《中國企業(yè)報》：這次中質協(xié)質保中心為兗礦能源頒發(fā)ESG管理體系認證證書有何意義？
徐永前：自2004年聯(lián)合國首次明確提出ESG概念以來，ESG理念已經成為一股全球性的潮流。ESG推崇多重價值取向，強調經濟、環(huán)境、社會協(xié)調發(fā)展，推動企業(yè)從單一追求自身利益最大化到追求社會價值最大化。
2022年11月，中國質量協(xié)會牽頭組織編制國內首個關于ESG管理體系的團體標準《企業(yè)ESG管理體系要求》，以幫助企業(yè)提升風險管理能力，促進企業(yè)建立健全ESG體系。12月，中質協(xié)質量保證中心獲準成為具有ESG管理體系認證資格的機構，可依據(jù)《企業(yè)ESG管理體系要求》，開展ESG管理體系認證相關業(yè)務。首家選擇了全球四地上市、連續(xù)十四年開展ESG披露工作的兗礦能源公司。經過質保中心和外部專家審核，該公司符合國家團體標準要求，獲頒證書，成為全國乃至全球第一家。這是在美國政府部門即將在其貿易救濟制度中植入“知產、勞工、產權、環(huán)保、人權規(guī)則”等外部非財務性因素的背景下頒發(fā)的，一定程度上超過了最苛刻的美國政府部門的設限要求，超越了僅僅滿足投資者需求的披露和評級，對于鞏固中國在全球供應鏈的地位起到了引領擔當?shù)牧己眯Ч?/p>
《中國企業(yè)報》：為何提出ESG建設中的主協(xié)調律師/合規(guī)師制度？
徐永前：企業(yè)的法人治理和經營管理包括諸多管理工具和系列體系。從其功能上排列是金字塔結構：底座是一套“治理現(xiàn)代、全面覆蓋、有效運行、國際認證”的全域合規(guī)管理體系：確保域內域外、內規(guī)外規(guī)、民刑行政、全面全員合規(guī)；再往上是兩條線～一是基于合規(guī)、內控、風控、法務、審計等一體化協(xié)同推動的管理提升；二是基于質量管理體系、安全生產體系、環(huán)境保護體系、社會責任體系、產權管理體系等形成的品牌口碑。再往上就是金字塔尖的明珠，即企業(yè)發(fā)展的目標～綠色低碳高質量發(fā)展（ESG的宗旨目標）。所以ESG既是手段、體系又是目標。
基于合規(guī)管理體系建設的基石性作用及合規(guī)師的知識結構特點，并參照上市公司中的券商職責以及商務部的前身外經貿部規(guī)定的產權改革“主協(xié)調律師制度”，為做好企業(yè)ESG管理體系建設，我們提出了主協(xié)調律師/合規(guī)師制度。
問：主協(xié)調律師/合規(guī)師在牽頭建設ESG管理體系中的職責使命是什么？
徐永前：律師或合規(guī)師通常有兩個角色：一是作為獨立董事或委員成為公司董事會可持續(xù)發(fā)展委員會一員，整體謀劃ESG管理體系，協(xié)助董事會開展ESG治理和披露工作，制定并審查公司ESG管理愿景、目標和策略。第二個就是作為主協(xié)調人角色。
律師合規(guī)師作為主協(xié)調人，一是可以助力董事會可持續(xù)發(fā)展委員會對公司ESG相關政策和策略進行審閱，確保其符合法律、法規(guī)和標準；對ESG相關風險及機遇進行評估和梳理；審查公司ESG管理及內部監(jiān)控系統(tǒng)，評估其適當性和有效性。助力公司以“具體、定量、實際、相關、時效”為原則，結合ESG相關指南和規(guī)范，結合發(fā)展現(xiàn)狀與利益相關方期待，建立涵蓋公司治理、環(huán)境和社會三個方面共計83個細化指標（以兗礦能源為例）的指標體系。在具體運作方面，助力董秘/首席合規(guī)官制定具體實施方案，助力協(xié)調各部門開展ESG認證相關工作。
二是圍繞《ESG管理體系報告》，助力董秘/首席合規(guī)官協(xié)調各部門要求補短板，強弱項，過七關、答百題，做好基礎輔導工作。特別是要做好利益相關方的溝通與回應工作，通過信息披露、股東大會、投資者熱線、工作會議、信息報送、工作匯報、監(jiān)督檢查、路演、商務洽談、業(yè)務交流、供應商評價、服務熱線、座談會、客戶拜訪、滿意度調查、職代會、民主生活會、走訪調查等方式和渠道了解他們關注的ESG議題（一般六項）。
三是針對兗礦能源識別出的重要議題，開展重要性議題評估。比如對于可持續(xù)發(fā)展重要性最高的是合規(guī)運營，由此我們建議兗礦能源秉承“一核二化三協(xié)同（統(tǒng)領）”，由首席合規(guī)官（CCO）或董秘牽頭建設“治理現(xiàn)代、全面覆蓋、有效運行、國標認證”的合規(guī)管理體系。
四是圍繞《ESG管理體系改善報告》要素要求，對各個部門有關ESG議題事項存在的其他問題提出改善建議，具體確認報告由認證機構出具。
五是協(xié)調外部相關中介機構，服務企業(yè)管理提升和綠色低碳高質量發(fā)展。
問：擔任兗礦能源ESG合規(guī)管理體系認證特聘專家有哪些體會？ 徐永前：兗礦能源是我國唯一全球四地上市的公司，ESG管理體系基礎好，多年來制度相對健全，一次通過值得祝賀。這是全國首家，據(jù)我判斷應該也是全球首家通過ESG。國務院國資委積極推動，專門成立社會責任局，主要就是要推動國有企業(yè)在共建“一帶一路”乃至參與全球化新時代中起引領擔當作用。
5月22-24日，我們集中工作三天，要對在全球四地上市、已經持續(xù)15年披露ESG體系建設的兗礦能源進行認證確實具有挑戰(zhàn)性。作為外聘專業(yè)人士，我主要考慮兩個方面工作是否到位：一是要為認證小組提供專業(yè)建議即管理提升各種手段如合規(guī)、內控、風控、審計、法務與ESG如何協(xié)同？ESG體系認證如何有效協(xié)同質量管理體系、合規(guī)管理體系、安全生產體系、產權管理體系等進行一體化融合？以便通過品牌引領支持公司的綠色低碳高質量發(fā)展。從而最終形成共識：ESG是手段、是體系同時也是發(fā)展目標。
第二個就是要找一個獨特視角做獨立判斷：兗礦能源到底在ESG領域做得好不好？放到全球化視野看好到啥程度？為此我參考了美國商務部2023年5月9日在聯(lián)邦紀事上推出的旨在國際貿易救濟制度中植入知產、勞工、環(huán)保、產權及人權規(guī)則的行政立法草案（征求公眾意見，截止日期是2023年7月10日）。也就是說，美國政府部門即將在7月10號以后在其貿易救濟制度中植入“知產、勞工、產權、環(huán)保、人權規(guī)則”等外部性非財務指標，大大擴充其自由裁量權。我詳細對標對表了這個行政立法草案，發(fā)現(xiàn)兗礦能源一定程度上超過了最苛刻的美國政府部門的設限要求，超越了僅僅滿足投資者需求的披露和評級，對于鞏固中國在全球供應鏈的地位起到了引領擔當?shù)牧己眯Ч?/p>
比如在知識產權保護方面：兗礦能源嚴格遵守《專利法》，落實《企業(yè)知識產權管理規(guī)范》國家標準，并且及時做好外規(guī)內化工作，加強知識產權保護力度。2022年申請專利288項、授權專利262項。標準化制定工作成效明顯，完成企業(yè)標準5項，行業(yè)標準5項，地方標準5項。本年度未發(fā)生知識產權侵權事件。
再比如在人權保護方面：兗礦能源在員工雇傭招聘、勞動合同管理、勞工準則制定和反歧視等方面，嚴格遵守《勞動法》、《社會保險法》、《婦女權益保障法》及《禁止使用童工規(guī)定》等法律法規(guī)，外規(guī)內化工作到位：制定并不斷完善公司用工管理制度，健全員工權益監(jiān)督管理體制，構建了有效的員工保障體系，切實保護員工合法權益。
當然，從制度對標五位一體（ESG、合規(guī)、內控、風控、法務）角度來看還不是十全十美，建議下一步的重要工作就是按照國務院國資委和省國資委兩級出資人的要求設立由總法律顧問兼任的首席合規(guī)官制度。在集團公司的督導治理下，由首席合規(guī)官牽頭按照國家法規(guī)規(guī)章和國際標準，構建“治理現(xiàn)代、全面覆蓋、有效運行、國際認證”的合規(guī)管理體系，為ESG體系的運行提升提供法治合規(guī)基石。
對其他企業(yè)而言，要建設ESG體系并通過認證，還有三點建議：
1、在合規(guī)管理水平高的企業(yè)建設ESG體系更容易通過認證。這次被認證企業(yè)盡管通過了認證，但如果是在建立完善的合規(guī)管理體系基礎之上，得分會更高。對于律師合規(guī)師等輔導機構而言，盡管二者的工作量差不多，但是若在成功構建合規(guī)管理體系基礎之上建設ESG管理體系，將起到事半功倍的效果。
2、律師/合規(guī)師的作用不言而喻，這次對認證機構的現(xiàn)場輔導和全程顧問工作起了重要作用。主協(xié)調律師/合規(guī)師的全面介入將為認證機構全面主持ESG認證工作提供了不可或缺的重要作用。
3、積極推動國家團體標準上升為國家標準乃至國際標準。現(xiàn)在認證的主要依據(jù)是國家團體，標準的影響力有待有待進一步提升為國家標準和國際標準，以適應中國企業(yè)“一帶一路”乃至全球化發(fā)展的需要。
徐永前：北京大成律師事務所高級合伙人，大成一帶一路建設研究中心主任；中化國際董事會可持續(xù)發(fā)展委員會前委員，兗礦能源股份有限公司ESG管理體系認證特聘專家。
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